广西壮族自治区供销合作联社2022年度部门决算

广西壮族自治区供销合作联社2022年度部门决算

目    录

第一部分：自治区供销社概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：自治区供销社2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：自治区供销社2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：自治区供销社概况

一、本部门职责

根据自治区机构编制委员会《关于印发<广西壮族自治区供销合作联社机构编制方案>的通知》（桂编〔2016〕103号）精神，自治区供销合作联社是全区供销合作社的联合组织，由自治区人民政府领导，其主要职责是：

   （1）贯彻落实党中央、国务院和自治区党委、自治区人民政府“三农”工作方针政策，负责领导全区供销合作事业发展，负责研究制定全区供销合作社发展战略和规划，指导服务全区供销合作社改革发展。

（2）按照政府授权，对重要农业生产资料、日用消费品、再生资源、农副产品经营进行组织、协调、管理、储备，指导本系统企业烟花爆竹经营活动；参与研究拟订全区农业和农村经济发展规划。

（3）参与规划新农村现代流通网络工程、农业社会化服务惠农工程并组织实施，推进农村流通现代化；推动各级联社实施农业综合开发，加强农产品市场建设，开展农业生产社会化服务；指导各级供销合作社领办创办农民专业合作社和组建农民专业合作社联合社。

（4）推进全区供销合作社综合改革工作，推动构建联合社机关主导的行业指导体系和社有企业支撑的经营服务体系“双线运行”机制，加强对社有资产的监督管理，增强服务“三农”综合实力。

（5）加强对本级社属企事业单位及市县供销合作社的行业管理和教育培训；负责成员社的综合业绩考核工作；指导成员社主动适应新型城镇化和新农村建设要求，加快城乡社区综合服务平台建设。

（6）协调各有关部门推动各级供销合作社打造“互联网+”供销合作社，发展农村电子商务等新型经营业态，开展农村合作金融服务。

（7）负责拟订涉及供销合作社的政策法规，向政府和有关部门反映农民社员及供销合作社的意见和要求，维护广大农民社员和各级供销合作社的合法权益。

（8）履行本级社属资产和所属企事业单位资产的所有权代表和管理者职能，承担本级社有资产出资人代表职责，加强社有出资企业管理，监督社有资产保值增值。

（9）负责主管自治区本级的行业学会商会，并提供相关服务。

（10）承办自治区人民政府交办的其他事项。

广西经贸职业技术学院及各中专、技校的主要职能是：根据自治区教育厅、劳动厅和社会保障厅等部门下达的招生计划，培养各类专业的大专、中专、技工人才。

二、机构设置情况

第二部分：自治区供销社2022年度部门决算报表

第三部分：自治区供销社2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入99171.48万元，其中本年收入95123.55万元, 较2021年度决算数增加23297.00万元，增长32.44%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入48126.22万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少3458.08万元，下降6.70%，主要原因：一是广西经贸职业技术学院一般公共预算财政拨款收入较2021年下降29.99%，因财政2022年未下拨用于五合新校区建设的财政回拨后山置换土地款；二是广西工贸高级技工学校一般公共预算财政拨款收入较2021年度决算数下降4.02%，因2021年下达自治区级高技能人才培养基地建设，2022年无此项目；三是广西商贸高级技工学校一般公共预算财政拨款收入较2021年度决算数下降3.41%，因学校社会保障和就业支出项目资金及教育支出项目资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入27200.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加27200.00万元，增长100%，主要原因是广西经贸职业技术学院2022年获得政府专项债券资金27200.00万元，2021年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入11405.12万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加1137.15万元，增长11.07%，主要原因：一是广西科技商贸高级技工学校学生人数比上年增加，新增了职业技能认定业务，事业收入较上年增加881.00万元，增长135.54%，；二是广西经贸职业技术学院学生人数增加，学费收入增加，纳入财政专户管理的资金收入增加331.69万元。

5.经营收入0万。

6.其他收入8392.20万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少1582.08万元，下降15.86 %，主要原因是广西科技商贸高级技工学校受当年新冠疫情影响，培训班办班期数大幅下降，收入减少，其他收入较上年决算数减少1657.44万元，下降42.85%。。

7.使用非财政拨款结余0.61万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0.61万元，增长100%，主要原因是我社机关本级和机关服务中心使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口。非财政拨款结余主要为我社社有资产处置回拨款、历年社有资产收益等。

8.上年结转和结余4047.32万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少4037.64万元，下降49.94%，主要原因：一是广西经贸职业技术学院财政资金当年度基本已支出完毕，列支结转资金较上年同期减少，上年结转数较2021年决算数减少2799.71万元，下降95.24%；二是广西商贸高级技工学校其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的明阳食堂及教学综合楼项目工程陆续完工，工程款结算，结转下降，上年结转数较2021年决算数减少411.22万元，下降21.13%，；三是广西梧州商贸学校实训楼建设项目等支出（德促贷款）结转资金减少，上年结转数较2021年度决算数减少280.82万元，下降52.20%。

（二）本部门2022年度总支出99171.48万元，其中本年支出96449.38万元, 较2021年度决算数增加20606.58万元，增长27.17%。支出具体情况如下：

1.教育支出62205.41万元，主要用于本级所属八所院校的教育支出。较2021年度决算数减少5358.85万元，减少7.93%。主要原因是广西经贸职业技术学院2022年末下拨用于五合新校区建设的财政回拨后山置换土地款，较2021年决算数减少8384.46万元，下降27.95%。

2.社会保障和就业支出2066.03万元，较2021年度决算数减少360.18万元，减少14.85%，主要原因：一是在职在编人员及养老缴费基数变动，支出较2021年度有所减少；二是广西经贸职业技术学院因一次性抚恤金减少，社会保障和就业支出较2021年度决算数减少90.9万元；三是广西商贸高级技工学校、广西工贸高级技工学校2022年安排的自治区级高技能人才培养基地建设项目支出较2021年减少。

3.卫生健康支出626.17万元，较2021年度决算数增加135.17万元，增长27.53%，主要原因是区社本级、服务中心及8所院校本年度的医疗保险、生育保险等支出由于人员变动而增加。

4.农林水支出200万元，较2021年度决算数增加200万元，增加100%，主要原因是自治区财政厅年中追加由广西壮族自治区人民政府、广东省人民政府共同主办，我社牵头会同广西壮族自治区农业农村厅、商务厅、乡村振兴局和自治区人民政府驻广州办事处、粤桂协作工作队等部门共同承办的2023年粤桂协作消费对接活动暨第23届广西名特优农产品（广州）交易会项目经费200万元。

5.商业服务业支出3247.75万元，较2021年度决算数增加590.93万元，增加22.24%，主要原因是区联社本级和区联社机关服务中心获得财政追加拨款用于项目支出和人员经费支出；机关本级2022年年中追加2022年度供销合作社综合改革项目补助本级企业预算资金。

6.住房保障支出701.46万元，较2021年度决算数增加35.42万元，增长5.32%，主要原因是按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出由于人员变动、基数调整导致。

7.其他支出27402.56万元，较2021年度决算数增加25664.1万元，增加1476.25%，主要原因是广西经贸职业技术学院获得政府专项债券、一般债券，专项用于学院五合新校区建设。

8.结余分配104.50万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等较2021年度决算数增加86.27万元，增长473.23%，主要原因是广西钦州商贸学校非财政拨款结余分配90.34万元，较2021年决算数增加72.47万元，增加405.54%。

9.年末结转和结余2617.60万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施及基建等项目尚未实施完成需要延迟到下一年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少1432.87万元，下降35.38%，主要原因是各直属预算单位加快支出进度，年末结转结余减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区供销社2022年度一般公共预算财政拨款支出48276.37万元，较2021年度决算数减少6480.14万元，下降11.83%。其中：基本支出20896.70万元，项目支出27379.66万元。

自治区供销社2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为36949.30万元，支出决算为48276.37万元，完成年初预算的130.66%。

（一）教育支出年初预算为32533.83万元，支出决算为41764.09万元，完成年初预算的128.37%。主要原因是财政年中追加我社直属八所院校的各类专项资金。

（二）社会保障和就业支出年初预算为1161.99万元，支出决算为1738.29万元，完成年初预算的149.60%。主要原因是财政追加区社本级、服务中心及8所院校按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理相关支出，如死亡抚恤金等支出。

（三）卫生健康支出年初预算为542.86万元，支出决算为626.17万元，完成年初预算的115.35%。主要原因是人员变动，按工资计提的医疗保险缴费增加，追加人员医疗保险等。

（四）农林水支出年初预算为0万元，支出决算为200万元。主要是自治区财政厅年中追加由广西壮族自治区人民政府、广东省人民政府共同主办，我社牵头会同广西壮族自治区农业农村厅、商务厅、乡村振兴局和自治区人民政府驻广州办事处、粤桂协作工作队等部门共同承办的2023年粤桂协作消费对接活动暨第23届广西名特优农产品（广州）交易会项目经费200万元。

（五）商业服务业等支出年初预算为2096.14万元，支出决算为3246.35万元，完成年初预算的154.87%。主要原因是区联社本级和区联社机关服务中心获得财政追加拨款用于项目支出和人员经费支出；机关本级2022年年中追加2022年度供销合作社综合改革项目补助本级企业预算747万元。

（六）住房保障支出年初预算为614.48万元，支出决算为701.46万元，完成年初预算的114.16%。主要是按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出增加。

（七）其他支出年初预算为0万元，支出决算为27402.56万元。主要是其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项），为广西经贸职业技术学院2022年度追加用于学院五合新校区建设项目的专项债支出27200.00万元；广西商贸高级技工学校专项债券收入安排的支出202.56万元。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出20896.70万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出12004.20万元，完成年初预算的106.2%。主要是单位人员的增减变动，年中财政追加了在职在编人员工资、社保等经费造成的。

（二）商品和服务支出7206.51万元，完成年初预算的98.70%。主要是单位人员的增减变动造成的。

（三）对个人和家庭的补助支出1623.54万元，完成年初预算的104.96%。主要是单位离退休人员的增减变动，以及年中追加死亡人员一次性抚恤金。

（四）资本性支出62.45万元，完成年初预算的100%。主要是自治区供销社和7所中职学校购买办公设备教学实训用设备等。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

自治区供销社2022年度政府性基金支出27402.56万元，较2021年度决算数增加25664.10万元，增长1476.26%。其中：基本支出0万元，项目支出27402.56万元。

自治区供销社2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为27402.56万元，为预算执行中追加。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出27402.56万元（项）主要为广西经贸职业技术学院2022年度追加用于学校五合新校区建设项目的专项债支出27200.00万元；广西商贸高级技工学校专项债券收入安排的支出202.56万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区供销社2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

自治区供销社2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为   0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出14.59万元，完成年初预算的39.67%，比上年减少11.98万元，主要原因是公务用车购置费用支出减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算13.79万元，公务接待费支出决算0.8万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平，原因是受新冠疫情影响，2022年不安排因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行费支出13.79万元。其中：

公务用车购置支出0万元，比上年减少18.37万元，主要原因是2022年无公务用车采购计划。

公务用车运行支出13.79万元，完成年初预算的57.60%，比上年增加5.93万元，原因是自治区供销社机关本级2021年末新增一辆公务车，2022年公务用车运行支出相应增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，自治区供销社本级公务用车保有量为7辆，全年运行费支出13.79万元，平均每辆1.97万元。

（三）公务接待费支出0.8万元，完成年初预算的23.95%，比上年减少0.46万元，原因是2022年落实过“紧日子”要求严格控制公务接待活动。国内公务接待批次10次，人次70次，全部为自治区供销社本级接待开支。无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出193.21万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少 39.54 万元，降低16.99 %，比2021年决算数减少11.78万元，降低5.75%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、信息系统运行维护支出减少、落实过“紧日子”要求压减公用经费支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额5767.41万元，其中：政府采购货物支出4062.96万元、政府采购工程支出686.46万元、政府采购服务支出1018万元。。授予中小企业合同金额 5909.57 万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4940.86万元，占授予中小企业合同金额的83.61%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的65.62 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的48.10%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的86.28 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆34辆，其中：主要领导干部用车2辆、机要通信用车2辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车3辆、其他用车26辆，其他用车主要是学校实训用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度257个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金93701.46万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2022年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金27200万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对“审计工作项目”等257 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出93701.46万元，政府性基金预算支出27200万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效情况比较理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，228个项目评为一等，占项目总数比例88.72%；15个项目评为二等，占项目总数比例5.83%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；14个项目评为四等，占项目总数比例5.45%。自评发现的主要问题及原因：2022年部门整体支出预算绩效自评得分90分，扣减分数10分，扣分原因主要是预算执行情况未能及时按进度推进。2022年我社调整后预算93701.46万元，全年预算执行数86167.37万元，预算执行率91.96%，部分项目因疫情未能按进度实施。下一步改进措施：一是根据本次绩效自评结果，提高预算编制水平，更加合理地、精准地、科学的编制预算。对于中央和自治区追加的项目经费，及时调整绩效指标，确保规范、合理地使用项目经费，及早发挥资金效益；二是加强与各部门沟通协调，确保各环节衔接顺畅，推进项目建设进度，早日发挥项目技术支撑功能。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2022年度自治区供销社综合改革发展项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为1280万元，执行数为1280万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在自治区财政项目资金支持下，供销社综合改革进一步深化，村供销社建设扩点提质基层供销社改造焕然一新；二是农村综合服务平台发展质量有效提升，各地供销社加强服务平台规范化建设，不断充实经营服务内容，扩大经营业务范围，提高服务质量，加快打造一批建设标准高、服务功能全、群众评价好的星级综合服务社。自评发现的主要问题及原因：一是一些地方项目申报积极性不高；二是部分项目建设绩效还未充分体现。下一步改进措施：一是加强申报工作指导，充分解读宣传项目申报手续；二是加强村供销社的宣传，完善设施，充分发挥为农服务的效益。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区供销合作联社2022年度部门决算报表.xlsx