广西壮族自治区供销合作联社 2024年度部门决算

第一部分：广西壮族自治区供销合作联社概况

一、本部门职责

根据自治区机构编制委员会《关于印发<广西壮族自治区供销合作联社机构编制方案>的通知》（桂编〔2016〕103号）精神，广西壮族自治区供销合作联社是全区供销合作社的联合组织，由自治区人民政府领导，其主要职责是：

（1）贯彻落实党中央、国务院和自治区党委、自治区人民政府“三农”工作方针政策，负责领导全区供销合作事业发展，负责研究制定全区供销合作社发展战略和规划，指导服务全区供销合作社改革发展。

（2）按照政府授权，对重要农业生产资料、日用消费品、再生资源、农副产品经营进行组织、协调、管理、储备，指导本系统企业烟花爆竹经营活动；参与研究拟订全区农业和农村经济发展规划。

（3）参与规划新农村现代流通网络工程、农业社会化服务惠农工程并组织实施，推进农村流通现代化；推动各级联社实施农业综合开发，加强农产品市场建设，开展农业生产社会化服务；指导各级供销合作社领办创办农民专业合作社和组建农民专业合作社联合社。

（4）推进全区供销合作社综合改革工作，推动构建联合社机关主导的行业指导体系和社有企业支撑的经营服务体系“双线运行”机制，加强对社有资产的监督管理，增强服务“三农”综合实力。

（5）加强对本级社属企事业单位及市县供销合作社的行业管理和教育培训；负责成员社的综合业绩考核工作；指导成员社主动适应新型城镇化和新农村建设要求，加快城乡社区综合服务平台建设。

（6）协调各有关部门推动各级供销合作社打造“互联网+”供销合作社，发展农村电子商务等新型经营业态，开展农村合作金融服务。

（7）负责拟订涉及供销合作社的政策法规，向政府和有关部门反映农民社员及供销合作社的意见和要求，维护广大农民社员和各级供销合作社的合法权益。

（8）履行本级社属资产和所属企事业单位资产的所有权代表和管理者职能，承担本级社有资产出资人代表职责，加强社有出资企业管理，监督社有资产保值增值。

（9）负责主管自治区本级的行业学会商会，并提供相关服务。

（10）承办自治区人民政府交办的其他事项。

（11）广西经贸职业技术学院及各中专、技校的主要职能是：根据自治区教育厅、劳动厅和社会保障厅等部门下达的招生计划，培养各类专业的大专、中专、技工人才。

二、机构设置情况

广西壮族自治区供销合作联社（以下简称区联社）纳入2024年部门决算编制机构有10个，与上年相比没有变动，包括：区联社本级（参公事业单位）、区联社机关服务中心、广西经贸职业技术学院、广西钦州商贸学校、广西梧州商贸学校、广西工贸职业技术学校、广西商贸高级技工学校、广西科技商贸高级技工学校、广西工贸高级技工学校、广西桂林商贸旅游技工学校。

第三部分：广西壮族自治区供销合作联社2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入102,339.62万元，其中本年收入91,898.70万元，较2023年度决算数减少13,119.92万元，下降12.49%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入55,162.50万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加1,411.79万元，增长2.63%。

2.政府性基金预算财政拨款收入13,615.70万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少14,384.30万元，下降51.37%，主要原因：广西经贸职业技术学院2024年申请政府专项债券资金较上年减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入15,620.17万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加2,396.81万元，增长18.13%，主要原因是：一是广西经贸职业技术学院、广西工贸高级技工学校因学生人数增长，相应事业收入有所增加；二是广西工贸职业技术学校于 2024 年收回学校饭堂管理权，取得饭堂管理费，使事业收入较上年增长；三是广西梧州商贸学校本年度财政专户管理的非税收入回拨金额较上年有所增加，事业收入增加。

5.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：本部门无经营收入。

6.其他收入7,500.34万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少2,544.21万元，下降25.33%，主要原因是：一是广西科技商贸高级技工学校本年的培训、鉴定业务收入减少；二是广西钦州商贸学校本年开展社会培训减少，造成培训收入减少；三是广西梧州商贸学校去年新增流动资金贷款500.00万元，今年无新增贷款。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）1,143.15万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加1,136.59万元，增长17,326.07%，主要原因是：广西经贸职业技术学院、广西钦州商贸学校、广西桂林商贸旅游技工学校使用以前年度积累的非财政拨款结余（含专用结余）进行弥补。

8.上年结转和结余9,297.77万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加5,919.70万元，增长175.24%，主要原因：一是广西经贸职业技术学院2023年底部分设备或软件的采购流程尚未完成，项目资金无法支付，结转至2024年支付；二是广西科技商贸旅游技工学校部分承办培训班尚未结束培训，培训耗材费、课酬、培训班管理等费用结转至2024年支付。

（二）本部门2024年度总支出102,339.62万元，其中本年支出98,178.94万元，较2023年度决算数减少272.96万元，下降0.28%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）70,386.22万元：主要用于：本级所属八所院校的教育支出。较2023年度决算数增加4,629.99万元，增长7.04%，主要原因是：广西经贸职业技术学校五合新校区2024年启用，学校学生人数增加，故教育相关支出增加。

2.社会保障和就业支出（208类）3,927.76万元：主要用于：离退休人员的生活补贴、高技能人才培养补助、机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费等。较2023年度决算数增加819.13万元，增长26.35%，主要原因是：本年扣缴基数调增，年中追加高技能人才培养补助资金较上年增加700万元。

3.卫生健康支出（210类）715.39万元：主要用于：本年度在职在编人员的医疗保险缴费。较2023年度决算数增加53.91万元，增长8.15%，主要原因是：本年扣缴基数增加，费用随之增加。

4.农林水支出（213类）300.00万元：主要用于：区联社本级2024 年粤桂协作消费帮扶产销对接活动经费支出。较2023年度决算数增加200.00万元，增长200.00%，主要原因是：区联社本级今年安排的粤桂协作消费帮扶产销对接活动经费增加。

5.商业服务业等支出（216类）2,726.14万元：主要用于：区联社本级的各项目建设支出。较2023年度决算数减少1,936.59万元，下降41.53%，主要原因是：区联社本级本年综合改革项目资金较上年减少。

6.住房保障支出（221类）993.32万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加22.36万元，增长2.30%，主要原因是：本年扣缴基数增加，费用随之增加。

7.粮油物资储备支出（222类）706.28万元：主要用于：2023/2024年度自治区化肥商业储备财政贴息资金。较2023年度决算数增加706.28万元，主要原因是：区联社本级年中追加 2024年自治区化肥商业储备贴息资金。

8.其他支出（229类）18,423.82万元：主要用于：广西经贸职业技术学院获得政府专项债券，专项用于学院五合新校区建设。较2023年度决算数减少4,768.06万元，下降20.56%，主要原因是：广西经贸职业技术学院五合新校区建设项目支出较上年有所减少。

9.结余分配78.50万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算减少406.70万元，下降83.82%，主要原因是：广西钦州商贸学校本年结余分配较上年减少。

10.年末结转和结余4,082.18万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数，减少5,383.97万元，下降56.88%，主要原因是：我社直属院校预算执行力度加大，内部管理更优化，预算编制精准度提高。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区供销合作联社2024年度一般公共预算财政拨款支出55,673.25万元，较2023年度决算数增加3,013.97万元，增长5.72%。其中：基本支出23,001.37万元，项目支出32,671.89万元。

广西壮族自治区供销合作联社2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为46,891.82万元，支出决算为55673.25万元，完成年初预算的118.73%。

（一）教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)年初预算为10,179.61万元，支出决算为10,739.70万元，完成年初预算的105.50%。预决算存有差异原因是：本年根据学生人数变动相应变动了生均定额公用经费支出，同时根据实际发生的业务产生的相应支出也有所增加。主要用于：广西工贸职业技术学院、广西钦州商贸学院和广西梧州商贸学院这3所院校人员工资绩效和学校日常运行开支等。

（二）教育支出(类)职业教育(款)技校教育(项)年初预算为19,093.08万元，支出决算为20,761.63万元，完成年初预算的108.74%。预决算存有差异原因是：广西工贸高级技工学校、广西桂林商贸旅游技工学校、广西科技商贸高级技工学校在职人员增加、学生人数变动，年中追加技工院校学生免学费资金、国家助学金、绩效工资。主要用于：广西工贸高级技工学校、桂林商贸旅游技工学校、广西科技商贸高级技工学校和广西商贸高级技工学校这4所院校的人员经费开支和学校日常运行开支。

（三）教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项)年初预算为11,438.68万元，支出决算为15,576.30万元，完成年初预算的136.17%。预决算存有差异原因是：广西经贸职业技术学院年中追加新一轮高水平学校和高水平专业建设经费（中央资金）、2023年高等职业教育补助经费和高等学校生均拨款经费。主要用于：广西经贸职业技术学院的人员经费开支和学校日常运行开支。

（四）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为337.51万元，支出决算为343.95万元，完成年初预算的101.91%。主要用于：支付离退休人员的生活补贴。

（五）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为1,299.32万元，支出决算为1,320.53万元，完成年初预算的101.63%。主要用于：单位在职在编人员的基本养老保险缴费。

（六）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为81.25万元，支出决算为79.69万元，完成年初预算的98.08%。主要用于：单位在职在编人员的职业年金缴费。

（七）社会保障和就业支出(类)就业补助(款)高技能人才培养补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1,200.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算存有差异原因是：年初未有此项预算安排，广西商贸技师学院、广西科技商贸高级技工学校、广西工贸高级技工学校和广西桂林商贸旅游技工学校根据实际业务发生需要，年中追加相关经费。主要用于：一是广西工贸高级技工学校用于构建计算机网络应用专业、广告设计与制作专业以及电子商务专业等5个实训室支出；二是广西商贸技师学院、广西桂林商贸旅游技工学校、广西科技商贸高级技工学校用于购置高技能人才培训基地实训设备。

（八）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)年初预算为0.00万元，支出决算为257.70万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：年初未有此项预算安排，本年根据实际业务发生的需要，年中追加死亡抚恤金和遗属生活补助财政拨款。主要用于：支付一次性死亡抚恤金和遗属生活补助支出。

（九）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为67.88万元，支出决算为68.85万元，完成年初预算的101.43%。主要用于：区联社本级的单位医疗保险缴费。

（十）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为555.08万元，支出决算为568.72万元，完成年初预算的102.46%。预决算存有差异原因是：人员变动，按工资计提的医疗保险缴费增加，同时本年追加了人员医疗保险经费。主要用于：本部门8所院校的医疗保险缴费。

（十一）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为21.66万元，支出决算为22.35万元，完成年初预算的103.19%。主要用于：广西工贸职业技术学校在职在编人员的公务员医疗补助支出。

（十二）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为8.5万元，支出决算为8.5万元，完成年初预算的100.00%。主要用于：支付广西桂林商贸旅游技工学校的离退休人员生活补助、建国初期参加革命工作退休干部护理费和医疗补助。

（十三）农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为300.00万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：年初未有此项预算安排，本年根据实际发生业务的需要，追加2024 年粤桂协作消费帮扶产销对接活动经费。主要用于：区联社本级2024 年粤桂协作消费帮扶产销对接活动经费支出。

（十四）商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)行政运行(项)年初预算为1,091.32万元，支出决算为1,135.80万元，完成年初预算的104.08%。预决算存有差异原因是：区联社本级年中追加2023年度区直机关年度考核奖经费。主要用于：本级的人员经费支出。

（十五）商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为899.64万元，支出决算为757.51万元，完成年初预算的84.20%。预决算存有差异原因是：积极落实过紧日子要求，更精细开支，部分支出减少。主要用于：区联社本级各项日常运行经费开支。

（十六）商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)机关服务(项)年初预算为143.80万元，支出决算为132.42万元，完成年初预算的92.09%。预决算存有差异原因是：积极落实过紧日子要求，更精细开支，部分支出减少。主要用于：支付本部门二层机关服务中心在职在编人员的工资绩效和日常运行经费开支。

（十七）商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)其他商业流通事务支出(项)年初预算为700.00万元，支出决算为700.00万元，完成年初预算的100.00%。主要用于：2024年中国—东盟博览会开展广西供销大集系列活动经费和广西名特优农产品粤港澳大湾区馆建设运营经费支出。

（十八）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为974.49万元，支出决算为993.32万元，完成年初预算的101.93%。主要用于：单位在职在编人员的住房公积金缴费。

（十九）粮油物资储备支出(类)重要商品储备(款)化肥储备(项)年初预算为0.00万元，支出决算为706.28万元，完成年初预算的0.00%。预决算存有差异原因是：年初未有此项预算安排，年中追加2023/2024年度自治区化肥商业储备财政贴息资金。主要用于2023/2024年度自治区化肥商业储备财政贴息资金项目支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

广西壮族自治区供销合作联社2024年度一般公共预算财政拨款基本支出23,001.37万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出13,042.91万元，完成年初预算的102.16%。预决算存有差异原因是：单位人员的增减变动，年中财政追加了在职在编人员绩效工资、社保等经费造成的。

（二）商品和服务支出7,772.07万元，完成年初预算的98.47%。预决算存有差异原因是：本部门积极落实过紧日子要求，更精细开支，部分支出有所减少。

（三）对个人和家庭的补助2,117.5万元，完成年初预算的113.16%。预决算存有差异原因是：年中追加离退休费、死亡人员一次性抚恤金和遗属生活补助。

（四）资本性支出68.89万元，完成年初预算的637.87%。预决算存有差异原因是：年初未安排有此项预算，年中追加相关经费用于支出，例如广西梧州商贸学校购置办公设备用于提升教育质量。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

广西壮族自治区供销合作联社2024年度政府性基金支出18,423.82万元，较2023年度决算数减少4,768.06万元，下降20.56%。其中：基本支出0.00万元，项目支出18,423.82万元。

广西壮族自治区供销合作联社2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为18,423.82万元，完成年初预算的0%。

（一）其他支出(类)其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为18,423.82万元，完成年初预算的0%。主要用于是：广西经贸职业技术学院年中追加用于学校五合新校区建设项目的专项债券支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区供销合作联社2024年度国有资本经营预算支出0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西壮族自治区供销合作联社2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出17.11万元，完成年初预算的43.12%，完成全年预算数100.00%，比上年决算数减少31.65万元，下降64.91%，主要原因是：2023年区联社本级本年购置1辆公务用车，2024年无购置车辆。其中：因公出国（境）费支出决算2.20万元，公务用车购置及运行费支出决算13.70万元，公务接待费支出决算1.21万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出2.20万元，完成年初预算的24.64%，完成全年预算数的100.00%，比上年决算数减少1.93万元，下降46.73%。原因是：区联社本级本年根据实际工作安排，原出国计划行程有变。全年使用财政拨款安排区联社本级出国团组1个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计1个，累计1人次。开支内容包括：差旅费及活动开支等。

（二）公务用车购置及运行费支出13.70万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年减少24.98万元，原因是：2024年无公务用车采购计划。

公务用车运行费支出13.70万元，完成年初预算的49.39%，比上年决算数减少4.72万元，下降25.62%。原因是：根据业务工作需要公务出行次数减少，相应的维修维护费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年广西壮族自治区供销合作联社及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行费支出13.70万元，平均每辆车1.71万元。

（三）公务接待费支出1.21万元，完成年初预算的40.20%，完成年初预算数100.00%，比上年减少0.02万元，下降1.63%，主要原因是落实过紧日子要求，压减接待费支出。其中：国内公务接待15批次，136人次，国（境）外公务接待0批次，0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出194.73万元，比年初预算数减少37.49万元，比上年决算数212.20万元，减少17.47万元，下降8.23%。主要原因是：落实过紧日子要求，压减机关日常运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额14,548.13万元，其中：政府采购货物支出10,647.40万元、政府采购工程支出1,065.15万元、政府采购服务支出2,835.59万元。授予中小企业合同金额9,151.19万元，占政府采购支出总额的62.90%，其中：授予小微企业合同金额6,499.87万元，占授予中小企业合同金额的71.03%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的52%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的89%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆34辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车2辆，机要通信用车2辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车3辆、其他用车26辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）6台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数96328.31万元，执行数83470.66万元，执行力86.65%。整体支出绩效自评结果为一等奖。从自评情况来看，2024年我社共开展了14次全区供销社业务培训班，保证了干部教育培训需要；支持罗城仫佬族自治县50万综改资金用于县庆综合改造项目，用于综合体项目建设，助推美丽乡村建设。在全区开展“供销大集”活动，打造供销系统农产品销售品牌。2024年全系统实现销售总额2362亿元，同比增长9.93%，其中农产品销售额524.57亿元，同比增长13.02%。广西供销社荣获2024年全国供销社系统综合业绩考核二等奖，全国排名16位，持续加强推动全区供销社高质量发展。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门组织对 2024 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。项目共计192个，项目支出总额54013.91万元。其中，本级2024年项目35个，项目支出2505.64万元。服务中心2024年项目项目1个，预算项目支出1.57万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：165个项目评为一等，涉及资金53237.87万元，占项目总数比例85.94%，占项目支出总额比例98.56%；11个项目评为二等，涉及资金319.42万元，占项目总数比例5.73%，占项目支出总额比例0.59%；4个项目评为三等，涉及资金448.31万元，占项目总数比例2.08%，占项目支出总额比例0.83%。12个项目评为四等，涉及资金8.33万元，占项目总数比例6.25%，占项目支出总额比例0.02%。

自评发现的主要问题及原因：一是对政策的理解和把握不到位，项目绩效意识和观念仍需加强，导致极个别项目的预算绩效指标未能按照预期完成。二是预算绩效目标数值设置不够准确、充分、合理。在预算编制设置绩效目标时，未充分考虑实际情况，设置的绩效目标不够细化和量化。

下一步改进措施：一是提高思想认识，高度重视绩效管理工作。在进行部门预算编制工作时，严格按照有关预算编制文件以提升项目预算绩效目标编制的科学性和准确性。二是加强预算绩效管理。规范绩效目标编制，科学选定绩效指标，合理确定指标标准，强化各项预算绩效指标收集整理和分析，不断完善绩效指标体系，进一步规范预算编制、预算执行、绩效监督、绩效评价结果运用和绩效问责等全过程管理。三是落实专项经费，通过系统培训学习，提高对专项资金的管理的重视和财政资金的社会效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西经贸职业技术学院提高高职院校生均拨款经费（物业管理费）项目自评得分为99.22分，自评一等，项目全年预算数为500万元，执行数为500万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况是本项目主要用于支付物业管理费，包括学生公寓管理、校园秩序维护、消防和配供电设备维护、公共教学用房管理、会议室管理、水电木维修、卫生保洁、绿化维护、化粪池清理、垃圾清运等物业管理和服务工作。通过日常的安保巡逻和门岗24小时的值守，配合学校开展安全教育、校园安全管理、学生宿舍值班管理，开展应急处置演练、每季和重要节点的校园安全大排查和隐患整治工作，配合做好学校大型活动的安保工作，学校教学实训、行政工作开展正常，教学用房管理、会议室管理有序，师生能开展正常的教育教学活动。水电木维修及时，校园的环境卫生、美化绿化程度高，校园整洁舒适，为师生提供良好的学习生活环境，师生对其校园物业服务效果为良好。

自评发现的主要问题及原因：一是部分项目的预算绩效目标设置较为笼统，不够科学合理、切合实际，预算绩效目标的导向性作用不够明显；二是虽然年终财政拨款项目预算执行率达到支付进度要求，但是预算执行过程中总体进度偏慢，部分项目存在年底集中报账的现象。

下一步改进措施：一是加大项目过程管理的监督力度。定期不定期地召开项目预算推进专项会议，分析各项目完成情况，明晰责任部门所承担的任务要求和时间节点，强调“一岗双责”，层层落实责任；二是加强相关人员对预算绩效管理方面的业务培训，提升绩效管理工作水平。

3.部门绩效评价结果。

2024年我部门组织1个重点项目中国—东盟博览会开展广西供销大集系列活动进行了评价，涉及资金400万元。从评价情况来看，全年开展线上线下供销大集2802场次，参与企业48689家，参展产品种类135418款，交易金额3.23亿元。贺州市供销社筹措资金2000多万元，采取多种模式实现供销大集多样化。自治区供销合作联社成功牵头举办2024年粤桂协作消费帮扶产销对接活动暨广西名特优农产品推介会，落实涉农签约及农产品采购项目70个，签约金额35.42亿元。在东盟博览会期间，成功举办第21届中国—东盟博览会广西供销大集，专馆展出面积2900㎡，全区14个设区市近200家农业企业、1000多种产品参展，现场销售额2098万元，意向成交额5981万元。通过此次活动有效带动了广西优质农产品在粤港澳大湾区的销售，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接作出了积极贡献。资金利用高效，管理使用情况良好，达到了预期的社会效益，充分发挥了绩效作用。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。