广西壮族自治区供销合作联社 2021年度部门决算

广西壮族自治区供销合作联社

2021年度部门决算

目    录

第一部分：自治区供销社概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：自治区供销社2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：自治区供销社2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021 年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：自治区供销社概况

一、主要职能

根据自治区机构编制委员会《关于印发<广西壮族自治区供销合作联社机构编制方案>的通知》（桂编〔2016〕103号）精神，自治区供销合作联社是全区供销合作社的联合组织，由自治区人民政府领导，其主要职责是：

（1）贯彻落实党中央、国务院和自治区党委、自治区人民政府“三农”工作方针政策，负责领导全区供销合作事业发展，负责研究制定全区供销合作社发展战略和规划，指导服务全区供销合作社改革发展。

（2）按照政府授权，对重要农业生产资料、日用消费品、再生资源、农副产品经营进行组织、协调、管理、储备，指导本系统企业烟花爆竹经营活动；参与研究拟订全区农业和农村经济发展规划。

（3）参与规划新农村现代流通网络工程、农业社会化服务惠农工程并组织实施，推进农村流通现代化；推动各级联社实施农业综合开发，加强农产品市场建设，开展农业生产社会化服务；指导各级供销合作社领办创办农民专业合作社和组建农民专业合作社联合社。

（4）推进全区供销合作社综合改革工作，推动构建联合社机关主导的行业指导体系和社有企业支撑的经营服务体系“双线运行”机制，加强对社有资产的监督管理，增强服务“三农”综合实力。

（5）加强对本级社属企事业单位及市县供销合作社的行业管理和教育培训；负责成员社的综合业绩考核工作；指导成员社主动适应新型城镇化和新农村建设要求，加快城乡社区综合服务平台建设。

（6）协调各有关部门推动各级供销合作社打造“互联网+”供销合作社，发展农村电子商务等新型经营业态，开展农村合作金融服务。

（7）负责拟订涉及供销合作社的政策法规，向政府和有关部门反映农民社员及供销合作社的意见和要求，维护广大农民社员和各级供销合作社的合法权益。

（8）履行本级社属资产和所属企事业单位资产的所有权代表和管理者职能，承担本级社有资产出资人代表职责，加强社有出资企业管理，监督社有资产保值增值。

（9）负责主管自治区本级的行业学会商会，并提供相关服务。

（10）承办自治区人民政府交办的其他事项。

广西经贸职业技术学院及各中专、技校的主要职能是：根据自治区教育厅、劳动厅和社会保障厅等部门下达的招生计划，培养各类专业的大专、中专、技工人才。

二、部门决算单位构成

第二部分：自治区供销社2021年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：自治区供销社2021年度部门决算公开附表)

第三部分：自治区供销社2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

（一）本部门2021年度总收入79,911.51万元，其中本年收入71,826.55万元,较2020年度总收入决算数增加357.84万元，增长0.45%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入51,584.30万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加741.07万元，增长1.46%，主要原因是院校学生人数增加，助学金、免学费补助资金增加造成财政拨款收入和日常公用经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少4000万元，下降100%，主要原因是广西商贸高级技工学校2020年获得地方政府专项债券资金4,000万元，今年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入10267.97万元，为所属学校取得的收入。较2020年度决算数增加893.44万元，增长9.53%，主要原因是直属院校事业收入增加，如广西经贸职业技术学院产业学院招生学生人数增加，学费收入增加，纳入财政专户管理的资金收入增加872万元；广西梧州商贸学校财政专户管理的非税收入回拨增加187.6万元；广西工贸职业技术学校使用历年结余的非税收费、学生人数增加相应收费增加143.68万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入9,974.28万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加1534.22万元，增长18.18%，主要原因是：广西经贸职业技术学院食堂并入学院总账,食堂收入650.37万元计入其他收入,导致其他收入增幅较大；广西梧州商贸学校本年新增德促行贷款收入1959.88万元，结转历年的学生书费100.02万元，职业技能鉴定收入76.29万元，职业技能培训补贴比上年增加65.27万元，租金收入比上年增加9.1万元，捐赠收入比上年增加3万元；广西商贸高级技工学校一是根据《自治区教育厅关于做好广西现代职业教育发展示范项目实施工作的通知》（桂教职成〔2021〕10 号）增德促行——广西现代职业教育发展示范项目资金2004.56万元；二是根据《广西壮族自治区合作联社关于广西商贸高级技工学校申请贷款的批复》（桂供销函[2021]130号）调增债务收入760万元。三是培训鉴定业务收入541万元，较2020年度决算数增加313.2万元，增长137.49%。。

7.使用非财政拨款结余0万元。主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数减少224.11万元，下降100%，主要原因广西钦州商贸学校2021年无需弥补资金缺口，较2020年度决算数减少164.13万元。

8.上年结转和结余8,084.96万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数增加1413.22万元，增加21.18%，主要原因一是广西经贸职业技术学院财政年末追加项目资金额较大，列支结转资金多，结转结余2939.66万元；二是广西梧州商贸学校去年多个项目尚未实施完毕，资金有结转，结转结余766.87万元；三是广西工贸高级技工学校2020年获得专项资金较多，且项目建设期为两年（从2020年6月至2022年6月），有两个项目建设进度稍缓慢，需要结转下年继续使用，结转结余398.46万元；四是广西商贸高级技工学校其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的资金结转。该项目资金用于明阳食堂及教学综合楼（南楼）工程建设。2020年按施工进度支付工程款及配套费用2058.98万元，结转至2021年1941.02万元。

（二）本部门2021年度总支出79911.51万元，其中本年支出75,842.80万元,较2020年度总支出决算数增加357.84万元，增长0.45%。支出具体情况如下：

1.教育支出67564.26万元，主要用于本级所属八所院、校的教育支出。较2020年度决算数增加9453.66万元，增长16.27%，主要原因一是直属院校现代职业教育质量提升计划专项资金较上年增加；二是编外人员增加及提高编外人员福利待遇。

2.社会保障和就业支出2426.21万元，较2020年度决算数增加668.95万元，增长38.07%，主要原因一是院校高技能人才培养补助、离休支出和离退休公用经费支出，并且一次性抚恤金增加；二是在职在编人员人数增加，以及提高了养老缴费基数。

3.卫生健康支出491万元，较2020年度决算数减少-19.98万元，下降3.91%，主要原因是主要原因是人员工资增加，按工资计提的医疗保险缴费增加。

4.商业服务业等支出2656.82万元，较2020年度决算数减少6400.31万元，下降70.67%，主要原因是区联社本级“新网工程”等项目建设资金减少。

5.住房保障支出（类）666.04万元，较2020年度决算数增加10.87万元，增长1.66%，主要原因是按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出由于计提基数调整增加。

6.其他支出1738.46万元，较2020年度决算数减少320.52万元，下降15.57%，主要原因是广西商贸高级技工学校政府专项债券资金建设项目项目按施工进度陆续完工。

7.结余分配18.23万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数减少70.4万元，下降79.43%，主要原因是院校非财政拨款结余资金减少。

8.年末结转和结余4050.47万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少3264.45万元，下降44.63%，主要原因是广西经贸职业技术学院年末结转奖助学金项目至2022年继续使用，结转金额较去年减少2799.72万元；广西钦州商贸学校本年度助学金使用未完成，项目列支结转减少150.32万元；广西工贸职业技术学校上年结转结余资金在2021年继续使用并完成支付，项目结转资金减少157.35万元；广西商贸高级技工学校政府专项债券资金结转202.56万元，较2020年下降1738.46万元，年末结转和结余较2020年度决算数减少409.32万元；广西工贸高级技工学校本年获得建设项目资金较少且建设进度较上年加快了，项目结转结余资金减少276.15万元。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

自治区供销社2021年度一般公共预算财政拨款支出54756.51万元，较2020年度决算数增加1909.31万元，增长3.61%。其中：基本支出16512.80万元，项目支出38243.71万元。

自治区供销社2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为37279.28万元(不含调整预算数)，支出决算为54756.51万元，完成年初预算的146.88%。

（一）教育支出年初预算为33034.21万元，支出决算为48465.71万元，完成年初预算的146.71%。主要财政追加了我社所属八所院校的现代职业教育质量提升计划、自治区（中央）免、助学金等专项资金,主要用于职业教育活动支出，如人员工资福利、公用经费支出、对个人和家庭补助、办公设备购置、教学设备材料购置、国内债务付息等。

（二）社会保障和就业支出年初预算为1171.05万元，支出决算为2177.55万元，完成年初预算的185.95%。主要原因是财政追加区社本级、服务中心及8所院校按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面，如死亡抚恤金等支出，主要用于机关事业单位人员基本养老保险缴费和职业年金及自治区级高技能人才培训基地建设。。

（三）卫生健康支出年初预算为462.99万元，支出决算为491.00万元，完成年初预算的106.05%。主要用于事业单位人员医疗保险缴费和生育保险缴费。预决算差异是人员工资增加，按工资计提的医疗保险缴费增加。

（四）商业服务业等支出年初预算为2012.56万元，支出决算为2656.20万元，完成年初预算的131.98%。主要是区联社本级和区联社机关服务中心获得财政追加拨款用于项目支出和人员经费支出。

（五）住房保障支出年初预算为598.47万元，支出决算为666.04万元，完成年初预算的111.29%。主要是按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出16,512.80万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出8,947.69万元，完成年初预算的105.22%。主要是单位人员的增减变动造成的。

（二）商品和服务支出5,752.67万元，完成年初预算的97.81%。主要是用于采购办公设备，决算列入资本性支出（办公设备购置）。

（三）对个人和家庭的补助支出1,715.46万元，完成年初预算的102.70%。主要是年中财政追加了死亡人员一次性抚恤金。

（四）资本性支出96.98万元，完成年初预算的100%。主要是自治区供销社和8所直属院校购买办公设备和教学实训用设备等。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

我部门2021年度政府性基金支出1,738.46万元。较2020年度决算数减少320.52万元，下降15.57%。其中：基本支出0万元，项目支出1,738.46万元。

我部门2021年度政府性基金支出1,738.46万元。年初预算为1941.02万元，支出决算为1738.46万元，完成年初预算的89.56%。

按本部门决算项级功能分类，为其他支出-其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出-其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出1738.46万元。主要用于我社直属院校广西商贸高级技工学校明阳教学综合楼（南楼）工程及室外总坪工程建设。预决算差异的原因是我社直属院校广西商贸高级技工学校明阳教学综合楼（南楼）工程及室外总坪工程结算进展较慢。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

我部门2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

我部门2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出26.57万元，完成年初预算的36.37%，比上年增加17.66万元，增长198.13%，主要原因一是区联社本级新购一台公务车导致公务用车购置费增加。二是院校组织了多项大型校园活动，包括企业招聘、招生宣传、同行业业务交流活动及星级认定材料培训指导等，造成公务接待次数及人次增加。其中：因公出国（境）经费0万元，公务用车购置费18.37万元，公务用车运行维护费7.86万元，公务接待费0.34万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0，与上年相比没有变化，原因是受新冠疫情影响，2021年不安排因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行费支出26.23万元。其中：

公务用车购置支出18.37万元，比上年增加18.37万元，完成年初预算的59.26%，原因是区联社本级新购一台公务车导致公务用车购置费增加。

公务用车运行支出7.86万元，完成年初预算的32.83%，比上年增加1.07万元，原因是：主要用于机要文件交换、区内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，自治区供销社本级公务用车保有量为7辆，全年运行费支出7.86万元，平均每辆1.12万元。

（三）公务接待费支出0.34万元，完成年初预算的3.95%， 比上年减少1.79万元，原因是因中央八项规定严格控制公务接待活动。国内公务接待批次3次，人次28次，国（境）外公务接待无。

七、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况说明。

我社2021年度机关运行经费支出204.99万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2020年决算数增加0.70万元，增长0.34%。主要原因是办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少及落实过紧日子要求压减公用经费支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年我部门政府采购支出合计金额92,449.72万元，其中：政府采购货物支出3,964.09万元、政府采购工程支出86,525.49万元、政府采购服务支出1,960.15万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小型企业合同合计金额4,165.56万元，占政府采购支出总额的4.51%，其中：授予小微企业合同金额2,883.82万元，占政府采购支出总额的3.12%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆39辆，其中，其中，主要领导干部用车2辆、机要通信用车2辆、应急保障用车1辆、离退休干部用车3辆、其他用车31辆，其他用车主要是技工学校用于教学用的实训车辆；单位价值50万元以上通用设备9台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

2021年本单位严格按照年初预算，加强管理，严格支出流程，预算执行均达到了绩效目标要求。2021年各项目绩效目标均按期完成，供销社综合改革取得新成效，为农服务能力持续提升。

①在综合改革项目资金支持下，各地供销合作社推进基层组织体系创新，积极创办领办农民专业合作社，组建发展农民专业合作社联合社。通过村供销社，密切供销社与农民组织和利益联结，将服务阵地巩固发展在村间地头，实现村级党组织强基、村集体经济壮大、农民收入增加和供销合作社发展的多赢局面。

②项目持续发挥效益。全区供销社系统综合服务平台将经营性服务与公益性半公益性服务项目结合起来，通过日用品经营、农业生产资料经营等，提高自身经济效益，同时也聚拢人气，为拓展金融保险、电商快递、票务代理等多样化服务打下了基础。各地建设的村供销社和村级综合服务站（社）正持续发挥效益。

③依托“广西馆”平台，举办农产品展示促销活动，为全区提供展示、洽谈、交流、合作机会，促进我区农产品销售流通，促进农业增效农民增收。开展宣传，提升供销农业产品知名度，展示我区农业产业良好形象。

2021年，部门年初预算总额51953.49万元，其中财政拨款收入37279.38万元，事业收入11827.31万元，其他收入2816.90万元，使用非财政拨款结余30万元；调整后预算总额为79911.51万元，其中财政拨款收入51584.30万元，事业收入10267.97万元，其他收入9974.28万元，年初结转结余8084.96万元。

全年实际支出75842.80万元，基本支出19584.80万元，占总支出的25.82%，项目支出56258.00万元，占总支出的74.18%，当年度部门预算执行率为94.91%。年底结转结余4068.71万元。

（1）基本支出情况

2021年基本支出预算18810.80万元，调整后预算为19588.93万元，实际支出19584.80万元，预算执行率为99.98%。其中，人员经费支出11988.23万元，占基本支出的61.21%；公用经费支出7596.57万元，占基本支出的38.79%。

2021年度三公经费预算215.91万元，调整后预算为160.10万元，实际支出96.05万元，预算执行率为60%。

（2）项目支出情况

2021年项目支出预算33142.69万元，调整后预算为59187.38万元，实际支出56258.00万元，预算执行率为95.05%。

2.部门决算中部门整体绩效自评。

我部门根据年初设定的绩效目标，2021年部门整体预算项目自评得分为98分，经自治区财政厅专家组根据评价指标体系及评分标准对其进行评价，最终评分得分94.59分。获自治区本级 2021 年度部门整体支出绩效评价结果一等奖。

3.项目绩效目标完成情况：一是全力推进农产品产销对接成效显著；二是开展农业社会化服务取得积极成效；三是推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；四是培育壮大社有龙头企业取得实质性进展；五是直属职业院校办学水平不断提升。发现的主要问题及原因：一是预算编制不够细化，预算类别列示不够准确；二是年度综合考评低于全区平均值，个别履职成效不够明显；三是资产管理不够规范，绩效指标设置不够全面。下一步改进措施：一是合理安排预算资金，提高预算编制水平；二是分析问题总结经验，补齐短板提升履职效益；三是强化资产管理，完善绩效目标设置。

4.项目绩效自评情况

   本部门组织对2021年度5个重点项目开展绩效自评，涉及一般公共预算拨款9920.10万元。各项目自评得分为：广西名特优农产品（广州）交易会经费项目100分，广西经贸职业技术学院五合新校区建设项目98分，高水平高职学校和专业建设项目（电子商务）95分，高水平高职学校和专业建设项目（学校）93分，2021年现代职业教育发展专项经费（图书购置）98分。绩效自评结果详见附件:自治区供销社2021年度部门决算公开报表g10至g14表。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：自治区供销社2021年度部门决算报表.xls